償付能力作為衡量公司經(jīng)營(yíng)能力的風(fēng)向標(biāo)，被稱(chēng)作是保險(xiǎn)公司的“生命線”。多年來(lái)，為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化償付能力監(jiān)管，銀保監(jiān)會(huì)一直不斷完善相關(guān)措施。

近日，銀保監(jiān)會(huì)修訂發(fā)布《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理規(guī)定》)，明確以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，制定定量資本要求、定性監(jiān)管要求、市場(chǎng)約束機(jī)制相結(jié)合的償付能力監(jiān)管“三支柱框架體系”。新規(guī)自2021年3月1日起實(shí)施。

建立償付能力監(jiān)管的三支柱框架體系

據(jù)人民網(wǎng)金融頻道梳理，與原《管理規(guī)定》相比，修訂后的《管理規(guī)定》明確了償付能力監(jiān)管的三支柱框架體系。

具體來(lái)看，第一支柱定量監(jiān)管要求，即通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)公司提出量化資本要求，防范保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)3類(lèi)可資本化風(fēng)險(xiǎn);第二支柱定性監(jiān)管要求，即在第一支柱基礎(chǔ)上，防范操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)4類(lèi)難以資本化的風(fēng)險(xiǎn);第三支柱市場(chǎng)約束機(jī)制，即在第一支柱和第二支柱基礎(chǔ)上，通過(guò)公開(kāi)信息披露、提高透明度等手段，發(fā)揮市場(chǎng)的監(jiān)督約束作用，防范依靠常規(guī)監(jiān)管工具難以防范的風(fēng)險(xiǎn)。三支柱相互聯(lián)系，共同作用，構(gòu)成保險(xiǎn)業(yè)完整的償付能力風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)。

三項(xiàng)指標(biāo)決定險(xiǎn)企償付能力 缺一不可

新規(guī)之下，保險(xiǎn)公司償付能力的達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有哪些呢?據(jù)銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，根據(jù)三支柱監(jiān)管框架體系，修訂后的《管理規(guī)定》將監(jiān)管指標(biāo)擴(kuò)展為核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率、風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)三個(gè)有機(jī)聯(lián)系的指標(biāo)。

其中，核心償付能力充足率衡量保險(xiǎn)公司高質(zhì)量資本的充足狀況，不得低于50%;綜合償付能力充足率衡量保險(xiǎn)公司資本的總體充足狀況，不得低于100%，風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)衡量保險(xiǎn)公司總體償付能力風(fēng)險(xiǎn)(包括可資本化風(fēng)險(xiǎn)和難以資本化風(fēng)險(xiǎn))的大小，不得低于B類(lèi)。以上三個(gè)指標(biāo)均符合監(jiān)管要求的保險(xiǎn)公司，為償付能力達(dá)標(biāo)公司;其中任一指標(biāo)不符合監(jiān)管要求的，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。

《管理規(guī)定》要求保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)每季度公開(kāi)披露償付能力季度報(bào)告摘要，并在日常經(jīng)營(yíng)的有關(guān)環(huán)節(jié)，向保險(xiǎn)消費(fèi)者、股東、潛在投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)方披露和說(shuō)明其償付能力信息;監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期發(fā)布保險(xiǎn)業(yè)償付能力總體狀況、償付能力監(jiān)管工作情況等信息。

針對(duì)償付能力不達(dá)標(biāo)的險(xiǎn)企 采取分類(lèi)監(jiān)管措施

對(duì)于償付能力不達(dá)標(biāo)的保險(xiǎn)公司，監(jiān)管將采取哪些措施呢?《管理規(guī)定》明確，對(duì)于償付能力不達(dá)標(biāo)公司，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)程度采取針對(duì)性的監(jiān)管措施。

必須采取的措施包括：監(jiān)管談話;要求保險(xiǎn)公司提交預(yù)防償付能力充足率惡化或完善風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃;限制董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的薪酬水平;限制向股東分紅等。

除上述必須采取的措施外，監(jiān)管部門(mén)還可以根據(jù)其償付能力充足率不達(dá)標(biāo)的具體原因，采取責(zé)令增加資本金、責(zé)令停止部分或全部新業(yè)務(wù)、責(zé)令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等措施。對(duì)于采取上述措施后償付能力未明顯改善或進(jìn)一步惡化的，監(jiān)管部門(mén)依法采取接管、申請(qǐng)破產(chǎn)等監(jiān)管措施。

對(duì)于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達(dá)標(biāo)，但操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中某一類(lèi)或某幾類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)較大或嚴(yán)重的C類(lèi)和D類(lèi)保險(xiǎn)公司，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)程度采取監(jiān)管措施。

新規(guī)將保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力與資本要求相掛鉤

保險(xiǎn)公司是償付能力管理的主體，其自身管理架構(gòu)的科學(xué)性、制度流程的完備性、數(shù)據(jù)信息的可靠性等決定了其償付能力管理水平。

為此，新規(guī)強(qiáng)化了保險(xiǎn)公司償付能力管理的主體責(zé)任?！豆芾硪?guī)定》要求保險(xiǎn)公司建立健全償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu);要求建立完備的償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制;要求建立償付能力數(shù)據(jù)管理制度和機(jī)制;要求制定三年滾動(dòng)資本規(guī)劃等。

《管理規(guī)定》還明確了監(jiān)管部門(mén)定期對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理能力進(jìn)行監(jiān)管評(píng)估，并要求保險(xiǎn)公司根據(jù)評(píng)估結(jié)果計(jì)量控制風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人解釋?zhuān)豆芾硪?guī)定》將保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力與資本要求相掛鉤，有助于進(jìn)一步強(qiáng)化保險(xiǎn)公司償付能力管理和風(fēng)險(xiǎn)防控的主體責(zé)任，激勵(lì)和引導(dǎo)保險(xiǎn)公司不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

值得注意的是，核心償付能力充足率低于60%或綜合償付能力充足率低于120%的保險(xiǎn)公司，將作為重點(diǎn)核查對(duì)象。合評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性;償付能力信息公開(kāi)披露的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性;對(duì)監(jiān)管措施的落實(shí)情況等。(張文婷)

關(guān)鍵詞： 保險(xiǎn)公司償付能力新規(guī)